内幕传闻猛料6牛股上涨信号打开

　　传：奥拓电子强烈推荐

　　第一创业证券：预测奥拓电子(002587 14.53,0.18,1.25%,估值,测评)2013-2015 年营业收入分别为4.35、5.77、7.22亿元，净利润分别为0.89、1.26、1.63亿元，对应EPS分别为0.82、1.15、1.49元。随着普通消费者节能环保意识的增强和政府节能补贴政策的持续刺激下，中国LED照明市场也将继日本之后进入快速增长期，看好公司高端LED显示屏向国内新兴高端市场(新媒体广告、机场、电视台、体育赛事广告等)的拓展，更看好公司进入前景极为广阔的LED照明领域。给予“强烈推荐”评级。（财富赢家）

　　传：阳泉煤业买入

　　申银万国：阳泉煤业(600348 )

　　公布业绩预告，2012年实现营业收入715.2亿元，同比增长41.0%，营业利润31.4亿元，同比下滑16.46%，实现归属于上市公司股东净利润22.9亿元，同比下滑18.61%。公司2013年下调集团原料煤采购价15元导致公司营业成本下滑明显，开滦筹划重组事宜有望为公司解决信达问题提供良好借鉴，集团资产注入预期将明显增强。公司2013年估值14倍，低于行业平均估值，重申“买入”评级。

　　传：中南传媒增持

　　国泰君安：中南传媒(601098 9.47,-0.02,-0.21%,估值,测评)作为全国领先的区域出版龙头，中短期看，“两部”合并下的跨媒体整合预期及大文化概念下的政策红利；长期看，在宏观经济增速放缓下的抗周期属性及受益于生育政策放松带来的学苗数触底反弹，都将成为公司股价的催化剂。预测公司2012-2014年EPS为0.52元、0.62元、0.75元，估值处于历史相对低位，存在估值修复诉求，给予目标价12.5元，对应年动态合理估值20倍。给予“增持”评级。

　　传：浦发银行推荐

　　长江证券：浦发银行(600000 )

　　受益资产结构的调整,2012年四季度息差环比上行明显。较好的息差水平在2013年仍能持续，监管影响有限。公司基本面在2013年都不会出现明显瑕疵，当前较低的估值提供了明显的安全边际,中长期投资价值明显。预计公司2013、2014年EPS分别为2.12元和2.53元，对应动态市净率为0.93倍和0.78倍，上调公司评级至“推荐”。

　　传：北新建材主导产品前景广阔

　　北新建材(000786 16.92,0.22,1.32%,估值,测评)公司3月14日披露年报显示，2012年实现营业收入66.85亿元，同比增长11.99%；实现营业利润9.98亿元，同比增长33.67%；归属于上市公司股东的净利润6.76亿元，同比增长29.48%，基本每股收益1.17元。同时，公司拟向全体股东每10股派3.1元(含税)。

　　受益行业高景气

　　报告期内，随着淮南5000万平米石膏板生产线项目的顺利投产，北新建材以16.5亿平米的产能规模跃居为全球最大的石膏板产业集团。年报显示，公司石膏板2012年生产量同比增长15.23%，而销售量则同比增长20.07%，销售增速明显，快速生产增速，从而导致公司库存量的明显减少。从主营构成来看，公司所有产品毛利率均出现上升，其中主导产品石膏板毛利率上升了2.91个百分点达到27.05%。

　　随着消费者对新型节能环保建材需求的大幅增加以及建材行业对环保节能推广应用力度的加大，石膏板未来市场前景非常广阔。有分析人士指出，北新建材在 2011年底已经达到12亿平方米，其规划的20亿平方米产能也有望提前实现。公司在行业内的龙头地位明显，具有较强的竞争能力，未来发展势头良好。在行业景气度高背景下，业绩值得期待。

　　社保成做多最强音

　　2012年四季度北新建材股价震荡上扬，而股价上涨的背后推手则是多家新进建仓的机构投资者，其中社保基金担负起做多大任。北新建材年报显示，社保基金一零四组合、四零一组合携手建仓，合计买入高达1973万股。社保基金一致做多，公募基金则在股价大涨中出现一定分歧。银华优质增长、景顺长城能源基建基金新进建仓同时，也有不少机构出现一定幅度减仓。

　　华泰证券分析师周焕指出，行业处于伴随新房建设和重装市场稳步增长中，外围形势恶化对需求冲击有限，却拉低原料成本，使公司盈利获得稳定增长。预计 2013-2014年公司净利润分别为8.7亿元、10.4亿元，每股收益分别为1.52元、1.81元。考虑到公司的稳定增长，目前估值较低，维持“增持”的投资评级，合理股价区间为19.8元-22.8元，相当于2013年13—15倍的市盈率。

　　传：中国服装重组拉开帷幕

　　停牌三个月之久的中国服装(000902 9.28,0.13,1.42%,估值,测评)，日前公布了资产重组方案。根据方案，中国服装拟以公司所有的全部资产、负债，与洋丰股份和杨才学等45名自然人共同持有的新洋丰肥业100%的股权进行等值置换。注入资产与置出资产的差额部分，中国服装将向洋丰股份和45名自然人发行股份购买。此次重组完成后，中国服装的主营业务将由纺织印染和纺织品贸易，转变为磷复肥的研发、生产和销售，资产质量和盈利能力都将得到根本改善，而第一大股东也将由中国恒天变为洋丰股份。

　　拟注入资产估值合理盈利能力强

　　本次交易的定价以资产基础法评估结果为依据，资产账面价值约17.68亿元，预估值约为25.16亿元，增值率约为42.31%，且评估增值主要原因为取得土地、房屋时间较早，账面成本较低，近几年房地产市场价格与账面成本相比，有很大幅度的上涨。

　　业内人士分析，资产基础法反映当前资产投入(购建成本)所耗费的社会必要劳动，强调的是评估基准日各部分资产的重置代价。从稳健和谨慎角度，本次评估选定以资产基础法评估结果，作为新洋丰肥业拟置入资产股东全部权益价值的最终评估结论较为合理。据了解，云天化去年公布的重组预案中，资产评估增值率为 112.12%；沙隆达公告预案中，拟购买从事农化品业务的资产评估增值率为102.34%；另外，中国服装的置出资产评估增值也达到48.60%。因此，本次重组的资产定价较为合理。

　　据了解，新洋丰肥业2010年-2012年净利润分别为3.82亿元、4.76亿元和3.71亿元。预计重组完成后，2013年将实现净利润约4.2 亿元，每股收益达0.67元，相比重组前中国服装-0.17元/股，上市公司盈利能力将大幅提高。中国服装2012年12月7日停牌时，股价为7.22元 /股。有分析师表示，如果参照同行业上市公司史丹利、金正大20倍左右的市盈率，中国服装的合理股价，估计会在每股13元—15元之间。

　　复合肥行业面临发展良机

　　未来，中国服装的主业——磷复肥的研发、生产和销售，将面临难得的市场发展机遇。近年来，国家大力扶持农业发展，促进农民增收，先后取消农业税，对农民实行种粮补贴、种子补贴，实施测土配方施肥等多项惠农政策，大大调动了农民种粮的积极性。同时，国家对化肥工业给予不断的政策扶持和税收优惠，使得我国化肥工业在最近十年，获得了长足的进步和发展。

　　1999年以来，国内复合肥企业剧增，复合肥生产能力年均递增超过20%，决策天机已经成为国家重点发展的化肥产品之一。我国化肥复合化率逐年提升，2011 年已达到33.2%，但与世界平均50%复合化率，以及发达国家80%复合化率相比，仍有提升空间。未来几年，随着国家对“三农”支持力度的不断加大，农业生产对复合肥的需求量仍将继续保持递增势头，加上国家政策对磷复肥行业的大力支持，都将为业内的优秀企业提供巨大的发展机遇。

　　大股东拥有磷矿资源探矿权

　　此次重组后，新洋丰肥业大股东洋丰股份所拥有的磷矿资源探矿权，给市场带来了想象空间。

　　新洋丰矿业的主要矿业资产为探矿权，财富赢家网目前正处于前期大规模探矿投入阶段。后续除了需要继续投入大量的资金外，未来探明储量是否达到预期、能否形成采矿权，或新洋丰矿业及下属公司能否顺利摘牌获得采矿权等方面，均存在较大的不确定性。如果此次将这些资产同时注入上市公司，将给上市公司及股东带来不必要的风险。此外，根据有关证券法律法规，上述资产也并不具备注入上市公司的条件。

　　正因如此，为了保护广大投资者切身利益，这部分资产在重组之前，转让给了大股东洋丰股份。同时，洋丰股份承诺：在新洋丰矿业所属资产形成持续、稳定的生产能力后，将新洋丰矿业注入上市公司。这样，探矿阶段的风险将全部由洋丰股份承担，一旦形成持续生产能力，再考虑注入上市公司，此种安排既可以规避本次重组的风险，也可以尽量避免潜在关联交易的产生。

　　未来，如果洋丰股份控制的磷矿资源如期实现持续生产能力，并履行承诺注入上市公司的话，则中国服装在不承担探矿阶段风险的前提下，将形成矿肥结合的生产模式，成为磷复合肥企业中为数不多的全产业链企业。