地下钱庄风险难测 前海酝酿跨境支付阳光通道

　　经营手机配件的程升（化名）在深圳华强北拥有一家铺面，但他更主要的销售渠道是“美国版淘宝”eBay，其境外销售额一年近百万。与主流外贸形态不同，程升的货品通过快递小包而非海运出口，未纳入海关的监管和统计，收汇后也无法以贸易款名义结转成人民币，通常借“地下钱庄”换汇。

　　根据商务部去年的数据，2012年中国跨境电子商务交易额达2万亿元人民币。去年伊始，国家陆续出台新政，允许境内第三方支付机构开展跨境支付，但推进缓慢。

　　“海外买家用惯了Paypal（贝宝），对国内支付机构还不熟悉。”程升分析道。

　　深圳前海深港现代服务业合作区管理局（下称“前海管理局”）正酝酿一项试验，以打通跨境电商出口的瓶颈。该设想已写入其“2014年改革创新工作要点”，将在方案成熟时向中央部委申报。

　　具体模式是：注册于前海的电商卖家可在香港的银行开设离岸人民币账户（简称“离岸户”），同时在境内结算银行开立专用账户（简称“境内户”）；收到外汇后，在香港市场兑换成人民币划入离岸户，再由离岸户开户银行将其转入境内户。与现有试点不同的是，该模式可对接国际主流支付工具如Paypal，更容易得到欧美买家认可。

　　综合平台助报关

　　前海管理局年初对外公布的创新要点中，探索“跨境贸易人民币结算方式”是重要一环。“国内大约三分之二的跨境电商零售出口是通过境外第三方支付收款，但这些机构没有中国央行颁发的支付牌照，所以货款不能阳光结汇，卖家也不能拿到退税。”前海管理局相关负责人对21世纪经济报道记者说。

　　前海的设想是，让这些货款在香港兑换成人民币，再划转到境内账户。这符合国务院关于前海金改的批复中，“允许前海探索境外人民币资金回流渠道，配合支持香港人民币离岸业务发展”的提法。

　　方案的核心是“交易真实性审核”。有接近外管局的人士表示，跨境电商零售出口属于经常项目，理论上结汇没有限制；但因为资本项目仍受管制，为防止热钱伪装成贸易进入资本项目，必须审核真实性。

　　在传统出口流程中，出口商将单据扫描上传到“出口收结汇联网核查系统”（外汇、海关、商务三部委联网），并提交给其外汇账户的开户银行，即可办理收汇、结汇乃至退税。但电商卖家们没有正式的交易单据，收结汇、退税无凭无据。

　　前海管理局相关负责人透露，前海正在搭建“跨境电商综合服务信息平台”，弥补这一缺口。“我们将要求企业提供本外币双重计价的全套交易数据，交易信息可以截图上传，通过我们的网络平台来报关；然后在香港就把货款兑换成人民币打入离岸户，再由香港的银行划转到境内户。”

　　与现有试点不同的是，方案借助香港的货币市场来结汇，收款环节为外汇，划转入境环节为人民币；此外，卖家的账户可直接挂钩国际主流支付机构，不一定通过境内支付公司走。

　　“现有试点思路是鼓励境内支付机构走出去。但这需要一个过程，眼下欧美买家还是认Paypal，我们要提供一个渠道。”他说。

　　该方案由人民银行深圳中支牵头研究，地方外管局、金融办、海关和前海管理局配合，预计年内向相关部委申报。

　　促进阳光结汇

　　去年以来，主管部门对跨境电商零售出口的结汇问题，已开辟两大通道：其一是去年9月开始的“跨境外汇支付业务试点”，其二是今年2月在上海自贸区开放的“跨境人民币支付业务”。

　　“总体来说，各家机构的进展都不快。”上海一家支付公司负责人说。前一通道受制于境内机构在境外的“羽翼”未丰，能承接的业务量小；后一通道则因人民币海外存量仍不足，少有买家用人民币付款。“卖家这头，借地下钱庄换汇还是主流。”

　　探索跨境电商的“阳光结汇”，一个现实的考虑是将其纳入真实性审核，使海关的统计数据更精确，也可防止过多资金通过地下钱庄进出。

　　“真实性审核分三块，一是卖家要填写固定的表单，包括交易对手的信息等；第二，我们要找快递公司核实，查出口单号；第三是你通过网络完成交易，电商平台会有记录，也要核对。”深圳钱宝科技服务有限公司负责人介绍道。钱宝是跨境外汇支付业务试点企业之一，长期专注外贸收款。

　　一般而言，钱宝的卖家会在境外开立离岸账户，接受买家的货款；交易经钱宝审核后，将货款打到钱宝的备付金账户上，由其结汇成人民币，打入卖家的境内账户。

　　据透露，地下钱庄换汇的流程与此相仿，但省去了真实性审核，价格也比银行牌价更优惠，对小型卖家有一定的吸引力；大型卖家则出于合规要求，甚至有上市的远期打算，更愿意采用正规渠道，以免留下法律瑕疵。

　　这当然有一定风险：万一遇到钱庄卷款，货款就无法收回。但有业内人士称，市场上活跃的钱庄经营时间较长，与电商卖家形成了相对互信的关系，“实际卷款的也不多”。

　　“前海的方案客观上能压制地下钱庄，通过香港市场正规换汇，既能激活离岸人民币存量，对企业也很便利。”前海管理局相关负责人说。（编辑 韩瑞芸）