融资性担保公司风险体系

　　--金融联担保风险体系的建设实录

　　融资性担保公司作为一个高风险行业，具有典型的"高风险、低收益"特征，主要依靠经营"或有负债"生存和发展，提高对风险的管理和控制，减少和降低在经营活动中由于内部或外部环境因素造成的各种损失，实现担保公司可持续性稳健经营发展。

　　风险管理和控制是融资性担保公司的生命线，是其核心竞争力。金融联融资担保公司建立了一整套适合自身发展的风险管理控制机制，规范操作，在保证担保规模不断扩大的同时，将或有负债的风险损失降到最低点。

　　一、融资性担保公司风险控制体系须解决的基本问题

　　担保公司要生存，就是要做银行想做而不能做的信用补充。因而，融资性担保公司必须具备比银行更强的风险识别、风险度量、风险管理、风险分散与分担及风险化解等强有力的风险控制能力。担保的风险主要来自两方面，一方面为担保公司内部管理控制风险，另一方面为外部客户的经营风险。

　　（一）来自担保公司的内部风险内部风险主要包括公司内部管理水平、内控制度、操作规程及从业人员业务素质和职业道德方面的风险。融资性担保公司的法人治理结构、经营管理机构设置、内部业务流程、内部制衡机制等不健全和不完善，都会通过担保决策机制上或执行系统中的缺陷或失误，导致公司在经营中可能出现风险。

　　（二）来自担保客户的外部风险融资担保业务可能面临的外部风险主要是来自担保对客户的违约风险和反担保资产变现能力。对客户的违约风险主要从还款能力及还款意愿方面考量；反担保除了考量变现能力外，我们更多的目的是信息和激励，考察实际控制人对还款能力的自我评价及其还款意愿。

　　对中小企业的担保业务的风险评价评估包括针对担保对象的内在风险评估和外来风险评估。其中内在风险主要包括：财务信息真实性、经营者素质、竞争能力、技术和产品市场、经营信息不透明等风险；外来风险包括：政府宏观政策风险、与贷款提供者串谋、现行法制缺陷、市场服务体系不足等风险。

　　二、金融联融资担保公司的风险控制体系构建

　　针对来自担保公司的内部风险和来自担保客户的外部风险，金融联融资担保公司建立了全面的、系统的风险控制体系对风险进行有效把控。

　　（一）金融联融资担保公司的内部机制金融联融资担保有限公司从内部治理结构、经营管理机构设置、内部业务流程、内部制衡机制等方面健全和完善公司风控体系，并且建立了评审、担保、监管、追偿相互独立、相互制衡的业务流程，实施全过程的风险控制。主要体现在以下几个方面：

　　1、健全的公司治理结构。

　　公司建立健全的法人治理结构，完善议事规则、决策程序和内审制度，保持公司治理的有效性，建立严格的股东会、董事会、监事会、经理层"三会一层"的管理体系和担保业务部、风险管理部、财务部、综合行政部、合规与发展部等内部机构，确保公司的"专业化运作"与"规范化治理"相协调。

　　同时公司的风险控制机构由公司董事会、项目评审委员会、风险管理部和担保业务部共同组成。公司董事会按照公司的章程规定组成，是公司风险控制的最高管理者。公司项目评审委员会作为公司风险管理的核心决策机构，由公司董事会垂直领导。

　　2、完善的制度建设。

　　公司制定了《担保业务管理办法》、《保后管理办法》、《客户信用评级暂行标准》、《风险项目管理办法》等制度办法，完善从项目受理、项目调查、反担保措施的设计与落实、项目评审与决策、保后的动态跟踪监管、代偿后的追偿、补偿等专项规章制度，提高业务经营效率与风险防范能力。

　　3、以项目经理负责制造就高素质的项目经理团队。

　　项目经理应对项目风险的控制负主要责任。要通过制度，使项目经理具有高度的责任心与敬业精神。为此，应完善绩效考核制度，建立项目经理的问责制，对项目经理的行为进行监督管理。良好的业务素质和职业道德是项目经理的基本素质，可通过内外部培训，使担保公司的项目经理比银行客户经理有更好的风险意识和创新意识。

　　4、项目经理及风控专员双重核实制度。

　　项目经理负责项目前期营销谈判和总体把握，对基于客户基本情况做出的调查报告负全面责任。风控专员负责对项目基础性资料的真实性、重要会计科目和收入的真实性负责。项目经理与风控专员独立完成《项目调查报告》和《项目审核报告》，并独立上会。

　　5、实行抵（质）押登记手续落实与项目经理放款申请分离制度。

　　公司担保项目合同的签订、抵（质）押等法律手续的完善和落实均由风险管理部门完成，项目经理不直接参与。完善相关法律手续后，由项目经理申请放款。一方面业务部门可以集中精力进行项目拓展与开发，另一方面也从制度和流程上起到相互制衡与约束的作用。

　　（二）客户信用风险事前、事中、事后的控制措施1、担保客户信用风险评估体系。

　　对担保客户的信用风险评价体系参考银行的客户评价体系，制定了《客户信用评级办法》。对申保客户进行保前客户信用评级，作为决策的依据之一。

　　开发项目评分模型，从企业基本情况、企业所处行业状况、信用状况、偿债能力、运营能力、盈利能力、发展趋势以及资金流入流出等方面对企业进行评估。

　　项目经理及风控专员双重核实制度，多方面对担保客户的经营情况进行陈述以及风险点进行揭示，同时对可能的风险提出化解措施。金融联融资担保有限公司从多方面做到保前风险的评估审查。

　　2、多方式的风险管理方法。

　　公司采取的用多方式风险管理方法主要有：防线规避、风险补偿以及风险分担等。对于第一还款来源不确定的企业公司采取风险规避方式；对于经营正常，抵押不足的企业，采取风险补偿方式；同时加强与政府部门的合作，成为深圳市自主创新信用再担保体系第一批成员单位，实行再担保业务风险分担制度。

　　4、对反担保方式进行创新组合。

　　中小微企业的特点决定了其难以提供足额、变现能力强的反担保物。而担保公司面临的反担保政策环境差，特别是抵质押反担保政策，《担保法》虽已出台多年，但其中规定的许多担保措施难以实施，特别对非银行机构而言。如，登记机关通常差别对待担保公司与银行，对土地使用权抵押、在建工程抵押、余额抵押等手续，可抵押给银行而不能抵押给担保公司，使缺少有力的反担保措施的担保机构难以有效防控风险。

　　因此，公司须具备能力对担保企业的反担保资源进行创新组合，通过对各种反担保措施的组合，控制企业的第一还款来源或产生相对可靠的第二还款来源。如采用租金绑定、第三方仓库监管存货质押、仓单质押等方式相结合加上企业法定代表人及实际控制人的无限责任保证反担保，不仅能拓宽企业和担保公司的业务渠道，避免因库存货物过多而占用流动资金，使动产盘活，增加现金流，而一旦客户违约也及时处理货物回笼资金。企业法定代表人及实际控制人个人无限责任保证则可以从心理上加强企业的履约责任，避免恶意逃债。

　　5、加强事中监控。

　　公司严格执行担保的业务操作流程，完善担保业务手续；定期对客户进行保后检查；对于到期或分期还款情况，公司提前预测分期还款情况并制作分期还款预测表，项目经理加强与客户沟通，及时了解企业还款能力。采取多种方式、利用多种渠道加强对担保客户的信用监控，以及时控制和化解担保风险。

　　6、事后追偿与处置机制。

　　到期解除担保责任是衡量担保项目成功与否的标准。而一旦担保公司不能及时发现问题并采取补救措施，担保代偿难以避免，而及时有效、合规合法的追偿手段是担保公司必须具备的风险化解能力。因此，公司成立专门资产处置部，采取多种方式进行债权的追偿与处置，提高不良资产的回收率，降低并减少资产损失。

　　（三）风险分散、分担以及风险化解能力金融联融资担保有限公司严格遵守《融资性担保公司管理暂行办法》及相关法律、法规规定，严格控制单一行业、单一客户集中风险；严格提取"两金"，根据当年担保费收入的50%提取未到期责任准备金，并按不低于当年年末担保责任余额1%的比例提取担保赔偿准备金。担保赔偿准备金累计达到当年担保责任余额10%的，则实行差额提取；并根据担保业务经营和拓展，结合需要，建立资本金追加机制。同时公司加入深圳市再担保体系，实行再担保业务风险分担制度。

　　为了不断加强公司风险控制能力，公司不断探索新的风险控制方式方法，加强对客户评分评级模型的开发改进，新的反担保方式以及还款方案的设计；从规范业务管理和业务创新组合入手，建立风险控制体系。