2013年A股六大负面公司 光大乌龙指惹来A股最大罚单

　　光大“乌龙指”惹来A股最大罚单，万福生科炮制“创业板造假第一案”

　　黑暗和荒诞不经，隐藏在资本市场的角落里，伺机而出。

　　去年，万福生科造假案水落石出。外界方才得知，这家小创业板公司，是以虚增利润的方式欺诈上市的。揭开华锐风电的盖头，这家已沦落为“股市绞肉机”的企业，亦有财务造假的黑幕。

　　荒诞的一幕幕，也屡屡在股市这个戏台上开演。光大证券的乌龙操作，招致了5亿元的超级罚单；而融资客翘首以待昌九生化可以使他们大赚特赚，可十个跌停下来，有人却成了“负资产”。

　　还有那些不诚信者。北大荒的“谎话连篇”已是市场共识；而20多亿元的采矿权“不翼而飞”许久后，大有能源才“知情”。

　　这些公司，构成了2013年资本市场的“负面风景”。

　　【关键词：乌龙】

　　光大证券“乌龙指”收获最大罚单

　　2013年8月16日，上证指数出现蔚为壮观的一幕：上午11时05分，多只权重股瞬间出现大量买单，包括四大行、两桶油在内的71只股票触及涨停，并拉动沪指短时间内大幅飙升。

　　随后爆出的信息显示，这是光大证券出现乌龙操作所致。市场盛传，光大证券在上午下单230亿元，成交72亿元，涉及150多只股票。

　　光大证券发布公告承认，乌龙操作系因套利策略系统出现问题。而证监会也随后表态称，光大证券自营的策略交易系统存在设计缺陷，连锁触发后生成巨额订单。证监会同时表示，将对光大证券正式立案调查。

　　2013年8月21日，光大证券发布公告称，董事会已同意总裁徐浩明辞职。

　　2013年8月30日，证监会召开新闻发布会，通报了对光大证券的处罚结果。证监会认定，光大证券异常交易构成内幕交易、信息误导、违法证券公司内控管理规定等多项违法违规行为。

　　证监会开出了A股市场有史以来的最大罚单：徐浩明等4名高管终身禁入证券期货市场，没收光大证券违法所得8721万元，并处以5倍罚款，罚没金额总计5.23亿元。

　　证监会同时表示，受损投资者可提起诉讼，依法要求赔偿。而2013年12月，上海二中院受理了两名投资者起诉光大证券要求获得民事赔偿的案件。

　　【关键词：造假】

　　万福生科财务造假董事长被刑拘

　　2013年8月，万福生科发布公告称，董事长、总经理龚永福已被湖南省公安机关刑事拘留。根据公安机关告知，龚永福涉嫌欺诈发行股票、违规披露重要信息和伪造金融票证犯罪。

　　过去数年间，龚永福及万福生科，炮制出了“创业板造假第一案”。2008年—2011年间，万福生科虚增营业收入7.4亿元，虚增营业利润1.8亿元，虚增净利润1.6亿元。

　　2013年5月，证监会通报了对万福生科造假上市的行政处罚措施。证监会处以万福生科和龚永福30万元的罚款。此外，龚永福被终身禁入证券市场，另有19名高管领到警告和罚款。

　　此案中，保荐机构平安证券，也收到了7665万元的罚单。此外，平安证券还表示，出资3亿元设立补偿基金，用以赔付投资者损失。

　　两个月后，平安证券与近13000名万福生科投资者达成和解，并向适格投资者支付了1.79亿元的补偿金额。

　　【关键词：落空】

　　昌九生化重组落空融资客遭血洗

　　无疑，昌九生化是2013年岁末最“热闹”的公司。围绕这家江西公司，阴谋、跌停、维权乃至倾家荡产等故事，纷至沓来。

　　2013年11月4日，威华股份发布了重组草案，宣布拟与“资本女王”赣州稀土重组。这意味着，另一只亟待资产注入的公司，昌九生化“出局”。

　　此前，数百名投资者，经过“仔细分析公告”、“研究政府文件”后，笃定昌九生化为赣州稀土的借壳方。于是，多位投资者举全部积蓄、甚至是从券商处融资，高位押宝昌九生化。

　　威华股份重组草案发布后，基本面一塌糊涂的昌九生化，迎来连续跌停。截至2013年12月24日，昌九生化已是连续十个交易日跌停，股价跌幅近2/3，市值蒸发40多亿元。

　　连续跌停，使部分融资客惨遭“爆仓”。在这一过程中，投资者认为受到了昌九生化和大股东赣州市国资委的“做局误导”。随后，他们先后赴证监会、上交所和赣州市国资委等“维权”，要求昌九生化停牌、尽快重组等。

　　2013年12月6日，证监会称，未发现昌九生化信披违规违法。12月25日，昌九生化打开跌停板。几乎所有的爆仓账户，在这一天均被券商强制平仓。

　　“倾家荡产”。有些融资客不但赔上了自有资金，反而倒欠了券商债务。

　　【关键词：不信】

　　北大荒不断违规被指“谎话连篇”

　　在外界看来，北大荒已毫无诚信可言。“谎话连篇”，有媒体评论道。

　　自2012年开始，北大荒先后多次被爆出违规拆借资金，数额超过10亿元。其中，有1.9亿元拆借资金，甚至“不翼而飞”。

　　2013年6月，又有质疑称，北大荒涉嫌瞒报地租。根据后来的公告，共有34万公顷的土地，不再产生地租收益，但北大荒却从未进行过公告。

　　两个月后，北大荒又宣布，以6000多万元的价格向大股东出售米业公司。此举引发了外界对交易涉嫌利益输送的质疑。

　　2013年9月6日，北大荒一天之内连收三份行政监管措施决定书。监管部门认定，北大荒存在多起诉讼未予披露，米业公司信披信息与工商登记资料不符等问题。

　　2013年11月20日，黑龙江证监局认定，原总经理丁晓枫任期内，北大荒发生多起违规行为。监管部门要求，北大荒作出免除丁晓枫董事职务的决定。

　　2013年12月30日，北大荒公告称拟斥资3亿元收购石墨矿，又引发了媒体的质疑。此前，一家民企在购买该矿的探矿权时，仅花费了150万元。

　　【关键词：变身】

　　华锐风电泡沫破裂变身“绞肉机”

　　两年时间内，华锐风电从让人趋之若鹜的“造富机器”，骤变成了“股市绞肉机”。2010年，华锐风电的营收和净利分别为203亿元和29亿元，2012年，这两组数字变成了40亿元和亏损5.83亿元。

　　2013年三季报显示，去年前9个月，华锐风电实现营业收入20亿元，亏损则扩大至7亿元。

　　另一方面，目前华锐风电的股价已跌至4元一线。2011年初，其刚上市时的发行价则超过了90元。

　　2013年5月，证监会以华锐风电涉嫌违法违规为由，对华锐风电立案调查。此前，监管部门认定，华锐风电部分业务单据、相关数据和财务记录失实，导致2011年度业绩多增1.77亿元。

　　此外，华锐风电的高管团队，也在去年动荡不堪。两任董事长韩俊良和尉文渊，先后闪电离职。

　　有报道称，华锐风电2013年共注销或转让子公司15家。但此举并未能挽救业绩。2014年，华锐风电“带帽”已成定局。

　　【关键词：违规】

　　大有能源涉信披违规，高管被双规

　　多亏了媒体的提醒，煤炭企业大有能源方能发现，自家一笔重要的资产——20多亿元的煤矿采矿权，“不翼而飞”了。

　　2013年9月，《中国证券报》刊发报道称，大有能源在2012年底完成定向增发，从基金处募得75亿元。其中，收购标的天峻义海名下的一处采矿权，评估作价23.8亿元。

　　定增完成3个月后，上述采矿权却被零价转让给了第三方。报道刊发后，大有能源董秘一度称，事情很复杂。

　　2013年9月16日，大有能源承认，采矿权确已转让，大有能源只享有矿区的开发权和收益权。

　　一个月后，因涉嫌信披违法违规，证监会决定对大有能源进行立案调查。

　　同时，与大有能源相关的几位高管，也在去年涉事。2013年7月，大有能源控股股东义煤集团董事长武予鲁，被河南省纪委双规。当时，武予鲁在大有能源担任董事一职。

　　2013年9月，大有能源副总经理姚昭毅，被河南省三门峡市纪委双规。